I bussen färdades 35 sörjande personer som transporterade en släktings kvarlevor till sin by, meddelar en talesperson för regeringen.
Orsaken till olyckan är inledningsvis inte klarlagd men sikten är ofta dålig på bergsvägarna under morgontimmarna på grund av tjock dimma.
Trafikolyckor är vanliga i Nepal, där både vägnät och och många fordon är i dåligt skick.